お金の締切カレンダー【2026年】忘れると損する12の期限と、過ぎても戻る5年ルール
osiri-buruu
おしりブルー
ふるさと納税は共働きなら夫婦それぞれ【2026年】上限は2人分
osiri-buruu
❓ 共働きのふるさと納税、いちばん多い疑問に先に答えます
共働きの上限は、世帯ではなく「1人ずつ」に設定されます。
つまり夫婦それぞれが寄付でき、世帯としての枠は2人ぶんに広がります。世帯年収で1つの上限が決まるわけではありません。
ただし守るべきルールが2つあります。
① 名義は必ず本人。夫の名義で妻の分を寄付しても、妻の税金は減りません
② ワンストップ特例は各自で申請。夫婦まとめてはできません
なお扶養に入っていて住民税を払っていない人は、そもそも控除する税金がありません。この場合はふるさと納税をしても自己負担が増えるだけなので、収入のある側に寄せてください。
↓ 具体的な上限額と、やりがちな失敗5選は下で詳しく説明します。
ふるさと納税は「独身の一人暮らしの得する制度」というイメージが強いですが、共働き家族こそ最大限に活用すべき制度です。夫婦それぞれで寄付すれば上限は2倍、扶養家族が増えると微妙に上限も変わるなど、家族ならではのポイントがあります。
この記事では、共働き夫婦の上限計算、子育て家庭に刺さる返礼品、ワンストップ特例と確定申告の使い分けを、具体的な世帯年収パターン別に解説します。
結論：世帯年収800万円（400万＋400万）の共働き家族なら、夫婦合わせて年間約8.4万円まで寄付でき、自己負担は4,000円（2,000円×2人）。返礼品は寄付額の3割以下なので、もらえるのは約2.5万円分までです。「タダ」ではなく、来年払う住民税を先に払って返礼品を受け取る仕組みです。寄付したお金はいったん財布から出るので、その前提で読んでください。
目次
3秒結論
✅ 上限は夫婦それぞれ。2人とも自分の上限まで寄付できる
✅ 限度額の9割までに抑えるのが安全
✅ 返礼品は子育て家庭の生活必需品で選ぶ
Contents
家族がふるさと納税で得する理由
まず大前提として、ふるさと納税は「寄付する人の所得税・住民税を前払いして、返礼品をもらう制度」です。自己負担2,000円だけで、寄付した額から2,000円を引いた金額が翌年の税金から引かれます。
家族だからこその3つのメリット
家族ならではの強み
- 夫婦で別々に寄付できる＝世帯の上限がほぼ2倍
- お米・肉・ティッシュなど日用品がそのまま食費・雑費の節約になる
- 子ども関連（お米大量・お菓子・おむつ）の返礼品が豊富で家計直撃
特に重要なのが1番。ふるさと納税の上限は「個人の所得」に対して決まるので、共働きなら2人分の枠が使えます。
一人暮らしと家族の差
| 世帯パターン | 年間上限目安 |
|---|---|
| 独身・年収400万円 | 約 42,000円 |
| 共働き・夫400万＋妻400万 | 約 84,000円（2人合算） |
| 共働き・夫600万＋妻400万 | 約 119,000円 |
| 共働き・夫700万＋妻500万 | 約 165,000円 |
※2026年に寄付する場合の当サイト試算（給与収入だけ・社会保険料は年収の15%）。
世帯年収が同じなら、1人で稼ぐ家庭のほうが上限は大きくなるのがふつうです（例：800万円を1人で稼ぐと約12万円〈配偶者控除あり〉、400万円＋400万円の共働きだと合計約8.4万円）。所得が高い人ほど税率が上がり、ふるさと納税で戻る分も大きくなるためです。共働きの強みは「2人とも自分の枠を持てる」ことです。
共働き夫婦の上限計算シート
ふるさと納税の上限は「それぞれの年収・家族構成・社会保険料」で決まります。目安の早見表を出します。
夫の上限（配偶者なし＝共働き前提）
| 年収 | 子どもなし/扶養外の子 | 高校生の子1人 |
|---|---|---|
| 300万円 | 28,000円 | 20,000円 |
| 400万円 | 42,000円 | 34,000円 |
| 500万円 | 57,000円 | 50,000円 |
| 600万円 | 77,000円 | 69,000円 |
| 700万円 | 108,000円 | 86,000円 |
| 800万円 | 130,000円 | 120,000円 |
| 1,000万円 | 177,000円 | 168,000円 |
※2026年に寄付する場合の当サイト試算（給与収入だけ・社会保険料は年収の15%・ほかの控除なし）。
妻の上限（共働き前提）
妻の上限は妻自身の年収で決まり、上の表の年収のところを妻の年収で見ればOKです。なお妻の年収が207万円以下（2026年分）だと、夫が配偶者特別控除を受けるぶん、夫の上限が少し下がります。
重要：誰の扶養に入れるかで変わる
子どもは「所得の高い方の親の扶養」に入れるのが税務的に有利。扶養を入れると控除が増える代わりに、ふるさと納税の上限は少し下がります。
共働きで夫婦の年収差が大きい場合は夫側に扶養を寄せるのがセオリー。
正確な上限を出すにはシミュレーター
上の表はあくまで目安。正確な上限は以下のサイトで計算できます。
住宅ローン控除やiDeCoをやっている人は、詳細版で必ず再計算してください。目安より下がることがあります。
子どもの扶養で上限はこう変わる
「子どもが生まれたら上限が下がる」と聞いたことありますか？実は半分正解・半分間違いです。
年齢別・扶養控除の有無
| 子どもの年齢 | 扶養控除 | ふるさと納税の上限への影響 |
|---|---|---|
| 0〜15歳（中学生以下） | なし（児童手当対象） | 影響なし |
| 16〜18歳（高校生） | 38万円 | 少し下がる |
| 19〜22歳（特定扶養） | 63万円 | かなり下がる |
| 23歳以上（一般扶養） | 38万円 | 少し下がる |
注目ポイント
中学生以下の子は扶養控除対象外（児童手当があるため）なので、ふるさと納税の上限は独身時代と変わりません。
つまり「小さい子がいる今こそ、共働き夫婦でMAXまで使うべき時期」。高校生・大学生になると上限が下がるので、今のうちに有効活用を。
子育て家庭に刺さる返礼品TOP10
「食費・日用品を返礼品で代替する」のが子育て家庭の最強ルート。以下、コスパと実用性で厳選しました。
食費を丸ごと削れる返礼品
| 返礼品 | 選ぶときのポイント |
|---|---|
| お米（10〜20kg・定期便） | 主食が数か月分まとめて届く。米の値段が上がっているので、量と寄付額を見比べて |
| 豚肉の切り落とし（小分け） | 小分けなら冷凍しやすく、毎日の料理に使える |
| シャインマスカットなど果物 | 子どもが喜ぶ＝おやつ代わり。届く時期が決まっている |
| 訳ありホタテ | 形が不ぞろいなだけで味は同じ |
| ハンバーグなど冷凍おかず | 夕食の手抜き用に。冷凍庫の空きを確認 |
日用品・生活費を削る返礼品
| 返礼品 | 選ぶときのポイント |
|---|---|
| トイレットペーパー・ティッシュ | 長くもつ箱買い。置き場所を先に確保 |
| 洗剤・柔軟剤セット | 毎月の日用品支出の代わりに |
| おむつ | 乳幼児家庭の必需品。届くころのサイズに注意 |
| おしりふき | 使い切れる定番消耗品 |
| フルーツ定期便 | 何回かに分けて届く。寄付額は高め |
※寄付額は返礼品の量・時期・お米の値段などで大きく変わるので、申し込む時点のページで確認を。返礼品は寄付額の3割以下が決まりです（総務省）。
おすすめの配分
上限10万円の場合、お米＋肉＋日用品で6万円 ＋ フルーツや少し贅沢なもの4万円のバランスが家計インパクト最大。
お米と日用品は「絶対に使うもの」なので、生活費そのものが浮くと思って選ぶと失敗しません。
返礼品選びの基本はふるさと納税ガイド（一人暮らし編）もご参考に。家族版でも選び方の考え方は共通です。
ワンストップ特例 vs 確定申告
ふるさと納税で税金が戻ってくる方法は2つ。家族は状況で使い分けが必要です。
比較表
| 項目 | ワンストップ特例 | 確定申告 |
|---|---|---|
| 寄付先の上限 | 5自治体まで | 無制限 |
| 手続き | 書類を各自治体に郵送 | e-Taxで一括 |
| 医療費控除・住宅ローン控除1年目 | 使えない（確定申告が必要になる） | OK |
| 共働き夫婦での扱い | 各自がそれぞれ手続き | 各自が確定申告 |
家族はこう使い分ける
- 寄付先が5自治体以内＋ほかに確定申告をしないなら → ワンストップ特例（夫婦それぞれ）
- 寄付先が6自治体以上 ・ 住宅ローン控除初年度・医療費控除あり → 確定申告（夫婦それぞれ）
注意：夫婦で寄付先をダブらせない
「上限は夫婦別」ですが、同じ自治体に夫も妻も寄付するのはOKです。ただしワンストップ特例の申請書は別々に送る必要があります（夫婦合算の書類は不可）。
また寄付者名義は寄付した本人に。夫の名義で妻のクレカで払う、などの混同は後でトラブルのもと。
家族でやりがちな失敗5選
失敗1：夫名義のクレカで妻分を寄付する
支払い名義と寄付者名義が違うと、税控除が受けられないケースあり。必ず「妻名義のクレカ」「妻名義のアカウント」で妻分を寄付すること。
失敗2：上限ギリギリで住宅ローン控除を忘れる
住宅ローン控除の1年目は確定申告が必要なので、ふるさと納税も確定申告でまとめて申告します。住宅ローン控除で所得税がほぼゼロになる人は、控除の一部が使いきれなくなることがあるので、1年目はシミュレーターで確認してから寄付を。
失敗3：産休・育休中にMAX寄付
産休・育休中は所得が下がるため上限も激減します。育休年は5,000〜10,000円程度に絞るのが安全。
失敗4：冷凍庫に入りきらない量を頼む
肉3kg×3自治体などやると冷凍庫パンク。家族4人でも一般冷蔵庫なら肉は合計6kg以内、魚は5kg以内が現実ライン。
失敗5：ワンストップ申請の期限を逃す
ワンストップ特例の申請期限は翌年1月10日必着。年末に駆け込みで寄付した分が一番間に合わなくなりがち。12月末までに書類を準備。
よくある質問
Q. 配偶者控除を受けている専業主婦でもふるさと納税できる？
自分が住民税を払っていなければ、控除は受けられません。パートの給与だけなら、住民税がかかるのは年収110万円を超えてから（2026年度・東京23区など）。それ以下の人は対象外で、住民税を少しでも払っていれば少額の枠があります。
Q. 子どもの名義でふるさと納税できる？
子どもに収入があり住民税を払っている場合のみ可能（アルバイトの給与だけなら、おおむね年収110万円超）。通常の子どもは対象外です。
Q. 育休中はゼロ？
育休手当は非課税なので、育休期間中の所得が少なければ上限はほぼゼロです。復職した年の分は復職月からの給与で計算するので、復職した年は少額に。
Q. 夫婦で同じサイト（楽天など）から寄付していい？
OK。ただしそれぞれ別アカウントでログインして寄付すること。同じアカウントから両方分はNG。
Q. 楽天ふるさと納税とさとふる、家族はどっち？
2025年10月から、ふるさと納税サイトが寄付に応じてポイントを付けることは禁止されました（クレジットカードの通常ポイントは付きます）。サイトは使い慣れているほう・返礼品が探しやすいほうで選べばOKです。
Q. 返礼品が届かないとどうなる？
寄付自体は成立しているので税控除は受けられます。返礼品は自治体の都合で遅れることがありますが、1年以内に届かない場合は自治体に連絡を。
まとめ
- 共働き夫婦はそれぞれ別の上限枠があるので合計でほぼ2倍使える
- 中学生以下の子は上限に影響なし（小さい子がいる時期こそMAX活用を）
- 返礼品はお米・肉・日用品で食費と日用品を丸ごと削る
- 5自治体以内ならワンストップ特例、超えるなら確定申告
- 夫婦それぞれ自分名義のクレカ・アカウントで寄付
- 住宅ローン控除初年度・育休年は上限が激減するので要注意
ふるさと納税は「うちは対象外かも」と思っている家族ほど、実は最大限に使えていないことが多いです。共働きで世帯年収800万円前後なら、夫婦合わせて年間8万〜10万円ほど寄付でき、その3割ほどの返礼品を自己負担4,000円（2,000円×2人）で受け取れます。生活費がそのまま節約になるので、家計インパクトは絶大です。
家計全体の見直しと組み合わせるなら共働き夫婦の家計管理、節税をさらに深めたいなら新NISA初心者ガイドと児童手当フル活用ガイドも合わせて読むと、家族の年間節約・節税額が一気に跳ね上がります。
まずは10月くらいまでに夫婦それぞれの上限額を確認して、ボーナス時期に寄付を動かすのがおすすめ。駆け込みの12月は人気返礼品が売り切れます。
🍚 返礼品選びに迷ったら
- カテゴリ別の選び方：ふるさと納税 返礼品の選び方2026
📊 関連記事
👉 ふるさと納税限度額シミュレーション完全版【2026年最新】
年収・家族構成別の早見表＋住宅ローン控除・iDeCoとの併用ルールまで完全網羅。
📚 夫婦で話し合うなら
家計の話が喧嘩になるのは議題のせいです → 家計会議のやり方｜月15分・議題3つで喧嘩にならない。相手の明細は見ない、世帯の合計と来月の予定だけ見る型をまとめました。
📚 締切を1枚で見るなら
ワンストップ1/10・確定申告3/15・自動車税5月末・ふるさと納税12/31など、家庭のお金の締切12個を図にしました → お金の締切カレンダー｜忘れると損する12の期限。忘れても5年以内なら戻る還付申告のルールも。
📚 寄付したあと、家計簿にはどう書く？
夫婦それぞれの寄付を特別費に分けて書く方法と、お金が戻りきるまでの1年半の流れは ふるさと納税の家計簿のつけ方 に。
この記事で確認した公式ページ（2026年10月）
・総務省「ふるさと納税のしくみ 税金の控除について」
・総務省「ふるさと納税の指定基準等について」（2025年5月13日。ポイントを付けるサイトを通じた募集の禁止・返礼品は寄付額の3割以下）
・国税庁「昨年と比べて変わった点（基礎控除の引上げ等）」（令和8年分）
ABOUT ME
